巴塞爾的家族辦公室

家族辦公室是管理一個或多個家族事務的組織。單一家族辦公室服務於一個家族，而多家族辦公室則向多個家族提供服務，實質上是資產管理人或財富規劃師。瑞士已成為全球領先的家族辦公室所在地之一，據估計有數百家單一家族辦公室，其中許多位於蘇黎世、日內瓦、楚格和日內瓦湖地區。¹

巴塞爾的家族辦公室群體規模較小但不容忽視，其中許多與該地區的工業和製藥家族有關。家族辦公室的監管地位取決於其結構。僅管理一個家族資產的單一家族辦公室，一般無須根據《金融機構法》（FinIA）取得許可，因為它並非以商業方式為第三方行事。為多個家族管理資產的多家族辦公室，則需要取得投資組合管理人的牌照；如其管理信託，則需要取得受託人牌照。²兩者之間的界限有時難以劃定，尤其是當一家家族辦公室服務於一個大家族的若干分支，或與其他家族共同投資時。

註釋

1. 關於瑞士家族辦公室的數量及其監管地位，參見 Swiss Family Office Association、聖加侖大學和盧塞恩應用科技大學的研究。數據待核實。↩
2. 關於根據《金融機構法》第2條第2款a項（FinIA）（管理與其有經濟或家族關係人士的資產）單一家族辦公室免於許可義務，以及多家族辦公室的許可義務，參見 SR 954.1 及瑞士金融市場監管局（FINMA）的實踐。待核實。↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。