非洲業務部

瑞士與非洲

瑞士是非洲在大宗商品貿易和金融領域最重要的合作伙伴之一。日內瓦和楚格聚集了採購非洲石油、金屬和農產品的貿易公司，瑞士銀行為其中很大一部分貿易提供融資，瑞士精煉廠則加工了非洲大陸相當大比例的黃金。與此同時，在涉及中國、海灣地區和歐洲合作伙伴的非洲基礎設施、能源和採礦項目中，瑞士公司越來越多地被用作中立的簽約主體。

對於非洲集團而言，瑞士公司很少是運營實體。它是介於當地項目與其國際貸款方、包銷方和合作夥伴之間的控股、貿易或簽約實體。瑞士公司法具有可預見性，瑞士法院和仲裁庭為各方所接受，即使當事方均非瑞士方，包銷、供貨和融資協議也常常選擇瑞士法作為準據法。

瑞士銀行和合作夥伴的期待

瑞士銀行和貿易公司對非洲業務適用最嚴格的“了解您的客戶”標準。您需要預料到有關每一位受益所有人、資金來源、貨物買方以及股東或管理層中任何政治公眾人物的問題。清晰的股權結構圖、經審計的賬目和有據可查的合同，決定了帳戶能否開立。

實質與文件同樣重要。一家擁有真實辦公場所、合格董事並在瑞士作出決策的瑞士公司，會被銀行和稅務機關視為瑞士公司；空殼公司則不然。制裁、出口管制以及瑞士關於衝突礦產和黃金的盡職調查義務，必須從一開始就納入貿易模式之中。