顧問群體

在巴塞爾，財富規劃由一個專業網絡共同承擔：私人銀行家及其財富規劃部門、獨立資產管理人、受託人、律師、公證人、稅務顧問和會計師。巴塞爾的公證人屬於自由職業者，與許多其他州的公證人不同，他們往往同時執業為律師，在起草遺囑、婚姻財產契約和繼承契約方面發揮著核心作用。¹

信託與遺產從業者的專業協會——信託與遺產從業者協會（Society of Trust and Estate Practitioners，STEP）在瑞士設有分會，在巴塞爾也有會員。該協會頒發的 TEP 資格被廣泛認可為跨境財富規劃專業能力的標準。²本書作者持有這一資格，在法蘭克福經營一家律所，為與德國、瑞士及其他國家有關聯的家族和企業提供諮詢，並與巴塞爾的同行合作處理從過往問題的合規化到繼承規劃等各類事務。

為國際家族服務的顧問必須善於協調。沒有任何一位專業人士能夠掌握一個家族擁有利益的每個國家的繼承法、婚姻財產法、公司法和稅法。顧問的價值在於識別問題、在每個法域引入合適的同行，並確保各項解決方案彼此契合。巴塞爾地處三種法律體系的交匯點，擁有悠久的跨境商業傳統，是學習這門功課的好地方。

註釋

1. 關於巴塞爾城市州公證職業的組織（自由公證制度，freies Notariat，常與律師執業相結合），參見該州的公證法。待核實。↩
2. 關於1991年成立的信託與遺產從業者協會（STEP）、其瑞士分會及 TEP 資格，參見 STEP 的出版物。待核實。↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。