案例：從內部看可疑交易報告

示例。日內瓦一家銀行的合規負責人收到一條警報，涉及一個由阿聯酋公司持有的帳戶，其受益所有人為一名西非國家公民。三個月內，該帳戶從三家貿易公司收到420萬美元，並向迪拜和塞浦路斯的帳戶轉出390萬美元。以法文和英文進行的公開資訊分析顯示，該受益所有人是一位主管自然資源的部長的兄弟，而客戶在開戶時並未申報這一資訊。合規負責人以十頁篇幅記錄了分析過程，徵詢合規委員會意見，凍結了該帳戶，並向瑞士洗錢舉報辦公室（MROS）提交報告，該辦公室隨後將案件移交瑞士聯邦檢察院。銀行終止了該業務關係，將相關文件保存十年，並培訓其客戶顧問識別與政治公眾人物之間的親屬關係。這項分析的成本約為2萬瑞士法郎，而因盡職調查缺失而受到瑞士金融市場監管局（FINMA）處罰的代價則會高得不成比例。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。