當今的非洲政治公眾人物
自1990年代的那些案件以來，金融中心的非洲政治公眾人物客戶群在性質上已發生變化。日內瓦的銀行對外國政治公眾人物，包括非洲領導人及其親密夥伴，適用H部分所述的強化盡職調查：建立業務關係須經高級管理層批准，須查明資金來源，並每年進行審查。許多銀行已縮減或排除了這一客戶群，認為其風險相對於盈利能力過高。1剩下的非洲客戶主要是財富有據可查的企業家、商業家族、國際組織高管和自由職業者，以及合法收入（無論來自繼承還是經營）已得到確認的政治公眾人物。
這一發展產生了一個矛盾的效果：1990年代曾在日內瓦找到避風港的非洲非法財富，正流向要求較低的金融中心，其中包括迪拜；這保護了日內瓦金融中心，卻沒有保護被剝奪財產的非洲民眾。日內瓦的非政府組織已將資產追回作為其事業之一，它們注意到了這一點，現在將努力轉向替代性金融中心以及資金所經過的中間人——律師、受託人、房地產中介。2曾是這些批評對象的瑞士，如今已成為其合作伙伴，I部分將此視為日內瓦與非洲關係中最重要的轉變之一。
示例。一家日內瓦銀行收到一位東非企業家的開戶申請，此人擁有一家估值2億美元的零售集團，其兄弟是一名部長。強化盡職調查程序佔用了一名分析師三週時間：查閱該國的商業登記簿、集團經審計的賬目、英語和斯瓦希里語的當地媒體報道、集團與公共合同的關聯、制裁情況和未決訴訟；與客戶就其財富來源及其與兄弟的關係進行面談；徵求一家當地律師事務所的意見。合規委員會有條件地批准了這一業務關係：排除任何與公共合同相關的資金流，每半年審查一次，初始上限為2000萬美元。該程序的費用約為3萬瑞士法郎，由這一業務關係第一年的收入覆蓋。拒絕會造成商業損失，無條件接受則有受處罰的風險。有據可查的決定是銀行唯一的保護。
註釋
- 《瑞士金融市場監管局反洗錢條例》（AMLO-FINMA；SR 955.033.0）第13條第3款a項（與外國政治公眾人物的業務關係在任何情況下均視為具有較高風險）和第19條第1款a項（接納由最高層級的高級管理層決定）；瑞士金融市場監管局（FINMA），2018年9月17日（Credit Suisse）和2020年2月20日（Julius Bär）新聞稿；Allnews，2021年11月18日：與委內瑞拉相關的程序結案，CBH Compagnie Bancaire Helvétique（日內瓦）被要求終止其剩餘的委內瑞拉業務關係並審查其他高風險帳戶；聯邦委員會，2020年2月26日報告（2015年至2018年間向洗錢報告辦公室（MROS）提交了逾1500份與Petrobras和PDVSA案相關的報告）。↩
- Public Eye，“La saga des ‘supercars’ du clan Obiang”（Obiang家族“超級跑車”傳奇），2020年1月21日（擔心返還汽車所得款項可能成為“‘第二個Duvalier案’”）；Public Eye，“After Luanda Leaks, a billionaire’s empire falls, but her enablers carry on”（國際調查記者同盟，ICIJ）；JusticeInfo.net，“Suisse : l’accord Abacha est-il un modèle pour la restitution des ‘fonds des dictateurs’ ?”（瑞士：Abacha協議是返還“獨裁者資金”的典範嗎？）；swissinfo.ch，2020年1月20日（De Grisogono，Luanda Leaks）；ICIJ，2023年12月20日（在倫敦凍結7.33億美元）。↩
僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。