核對清單：全面評估一項非洲業務關係

• 參照治理指數、國際報告、制裁制度以及聯邦委員會下令的資產凍結，對國家背景進行定位。
• 確定客戶或交易對手的身份——政治公眾人物、國有企業、私營公司——及其與當權者的關聯。
• 以可核實的證明材料記錄資金或貨物的來源。
• 列出各中間人，核查其身份、服務、報酬以及款項的去向。
• 分析各種政治情景，規劃保障措施以及發生變化時應採取的行動方針。
• 核實對礦產、童工、支付透明度和反洗錢方面盡職調查義務的遵守情況。
• 評估該業務關係對該國發展的貢獻，及其與機構和金融中心所作承諾的一致性。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。