核對清單：將加密資產和數碼資產納入日內瓦機構

• 確定機構的戰略：為客戶提供簡單的准入、自行開展託管和交易、發行代幣化資產，或者經審慎考慮後決定不參與。
• 選擇獲得授權的基礎設施和服務提供商，核實其牌照、客戶資產隔離情況及其財務穩健性。
• 調整反洗錢程序：識別外部地址的持有人、旅行規則、鏈上分析、篩查受制裁地址。
• 為加密資產自動資訊交換的實施做好準備：識別稅務居民身份、收集數據、與客戶溝通。
• 培訓顧問了解加密資產和數碼資產的特點與風險，並記錄建議與客戶風險狀況相適合的情況。
• 關注瑞士（支付機構牌照和加密機構牌照）、歐洲（《加密資產市場條例》（MiCA））和美國的監管發展，以及這些發展對市場準入的影響。
• 評估機構各業務條線中的代幣化機遇：債券發行、基金份額、私人資產、貿易單證。
• 對外宣傳僅限於實際成果，避免作出與技術相關的收益承諾。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。