核對清單：在實務中遵守銀行客戶保密

• 準確界定受保密保護的資訊以及有權接觸這些資訊的人員，並將接觸範圍限制在絕對必要的程度。
• 在向第三方或機關披露任何資訊之前，核實是否存在法律依據或客戶的有效同意。
• 記錄收到的瑞士及外國機關的資訊請求及其處理方式。
• 定期就銀行客戶保密、數據保護和報告義務的規則對員工進行培訓。
• 保障IT系統和數據交換的安全，以防止洩露和數據被盜。
• 使保密的遵守與反洗錢立法及資訊交換協定所規定的報告義務相協調。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。