核對清單：與政治公眾人物建立業務關係

• 藉助數據庫和補充調查，識別客戶、受益所有人及其密切關係人和家庭成員是否具有政治公眾人物身份。
• 深入查明財富和資金的來源，區分來自公職的收入、私人活動收入和繼承所得，並取得證明文件。
• 分析擔任公職所在國家的情況、其腐敗程度，以及是否存在針對客戶或其親近人士的訴訟程序或制裁。
• 將建立業務關係提交高級管理層批准，並記錄該決定及其理由。
• 確定強化的交易監控以及短間隔的定期審查。
• 核實資產在居住國的稅務合規情況，以及不存在適用的制裁。
• 規定終止業務關係以及報告或凍結資產的條件。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。