核對清單：在遵守資產追回框架的前提下服務非洲私人客戶

• 識別客戶及其親信與行使公職、公共合同、特許經營權和國有企業之間的關聯。
• 以有據可查的方式澄清財富來源，區分來自合法活動的收入、遺產以及與政治權力相關的收入。
• 評估該國的腐敗程度以及可能引發凍結的政權更迭的可能性。
• 對政治公眾人物採取規定的強化盡職調查措施，並記錄接受客戶的決定。
• 規劃在凍結、司法協助請求或可疑活動報告情況下的應對措施，包括文件的保存。
• 避免參與任何旨在隱瞞受益所有人身份或資金來源的架構。
• 關注聯邦委員會所下令凍結措施的進展，以及涉及客戶所在國的程序的進展。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。