核對清單：構建向非洲國有企業採購大宗商品的交易

• 核實賣方是否有權銷售該產量，以及授予程序（招標、直接合同）是否有書面記錄。
• 確保價格和條件與市場基準相符，並書面記錄任何溢價或折扣的理由。
• 識別參與交易的中間人和代理人、其服務的真實性及其報酬。
• 核查付款去向——國有企業或國庫的官方帳戶——並拒絕向第三方帳戶的任何付款。
• 審查國有企業管理人員與政治公眾人物之間的關聯，以及腐敗風險。
• 核實交易是否符合制裁制度、有關礦產和童工的盡職調查義務以及透明度承諾。
• 在適用的情況下，按照採掘業透明度倡議（EITI）的要求，規定公佈所支付的款項。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。