核對清單：了解客戶與某一非洲國家的關係

• 識別客戶與該國建立聯繫的渠道：出身、業務活動、公職、家庭關係、投資。
• 將這些聯繫置於瑞士與該國關係的歷史之中加以審視，包括過去涉及非法資產或腐敗的案件。
• 考慮該國的語言、法律制度和機構，以及金融中心為理解這些方面所能調動的資源。
• 查閱設於日內瓦的國際組織和非政府組織對該國及其風險的分析。
• 區分正當關係——貿易、投資、慈善——與存在風險的關係，即與行使公職或獲取資源相關的關係。
• 在對該業務關係的風險分析中記錄上述全部要素。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。