合規與刑法
| 法語 | 中文 | 德語 | 定義 |
|---|---|---|---|
| 洗錢 | 洗錢 | Geldwäscherei | 掩飾資產的犯罪來源 |
| 通報辦公室 | 洗錢舉報辦公室 | 洗錢舉報處 | 接收可疑活動報告的機構 |
| 可疑活動通報 | 可疑活動報告 | 可疑活動通報 | 向洗錢舉報辦公室提交的報告 |
| 盡職調查協議 | 盡職調查協議 | 關於盡職調查職業守則的協議 | 自1977年起實施的銀行業自律規範 |
| 抵銷債權 | 補償性請求 | 賠償請求 | 沒收與非法利潤等值的款項 |
| 未盡注意義務 | 未盡注意義務 | 缺乏謹慎 | 《瑞士刑法典》第305ter條（SCC）所規定的罪行 |
| 資產凍結 | 資產凍結 | 資產凍結 | 為執行制裁而下令的凍結 |
| 政治敏感人士 | 政治公眾人物 | politisch exponierte Person | 現任或曾任重要公職的人士 |
| 旅行規則 | 旅行規則 | Travel Rule | 在轉帳時一併傳送身分識別資料 |
| 企業的刑事責任 | 企業刑事責任 | 企業刑法 | 《瑞士刑法典》第102條 |
| 資產返還 | 資產追回 | 資產返還 | 將非法資產歸還來源國 |
| 制裁 | 制裁 | 制裁 | 經濟強制措施 |
| 加強警惕 | 強化盡職調查 | 提高盡職調查標準 | 針對較高風險業務關係的加強審查 |
僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。