外國程序與國際協調
Gunvor、Glencore和Trafigura案均具有國際維度。Gunvor就厄瓜多爾的事實在美國認罪，被要求支付逾6.61億美元。1Glencore已於2022年5月在美國就涉及剛果民主共和國的腐敗案件認罪。荷蘭的一項調查與瑞士的調查同時進行。2這些平行程序引發了當局之間如何協調以及同一事實遭受多重製裁的風險問題。
美國法律，特別是《美國反海外腐敗法》（FCPA），只要與美國存在關聯——無論是通過美元付款、證券交易所上市還是在美國境內的活動——即適用於外國公司。美國當局施加的處罰遠遠超過瑞士法律所允許的範圍。3瑞士、荷蘭、英國和巴西當局也已對貿易商提起訴訟。這些當局之間通過全球和解協議或考慮已施加的制裁而開展的協調有所發展，但並未消除制裁累加的風險。
對於日內瓦的貿易商而言，這一國際維度意味著合規必須在集團層面、並針對所有適用的法律體系進行設計；一旦發生案件，必須規劃與所有相關當局合作的策略。日內瓦金融中心集中了各公司的運營總部，往往是調查的起點，因為高管、文件和銀行帳戶都在這裡。
註釋
- Public Eye，“Corruption en Équateur : le récidiviste Gunvor est doublement condamné par la Suisse et les États-Unis”（厄瓜多爾腐敗案：慣犯Gunvor被瑞士和美國雙重定罪），publiceye.ch（2026年9月訪問）。 ↩
- Business & Human Rights Resource Centre，“RDC : Glencore condamnée pour corruption par le Ministère public de la Confédération en Suisse”（剛果民主共和國：Glencore被瑞士聯邦檢察院以腐敗罪定罪）；Tribune de Genève，2024年8月5日。 ↩
- 美國司法部（DOJ），2020年12月3日新聞稿：該集團的美國子公司Vitol Inc.就在巴西（2005—2014年向Petrobras官員支付逾800萬美元）、厄瓜多爾和墨西哥（2015—2020年逾200萬美元）的賄賂達成暫緩起訴協議並被處以1.35億美元罰款，其中4500萬美元可抵扣巴西和解金額，並與美國商品期貨交易委員會（CFTC）達成平行和解；DOJ，2022年5月24日：Glencore International A.G.和Glencore Ltd.認罪，金額逾11億美元，通過中間人在尼日利亞、喀麥隆、科特迪瓦、赤道幾內亞、巴西、委內瑞拉和剛果民主共和國支付逾1億美元賄賂；DOJ，2024年3月1日：Gunvor S.A.認罪（Petroecuador，2012—2020年，向中間人支付逾9700萬美元），罰款374,560,071美元，沒收287,138,444美元，並抵扣瑞士和厄瓜多爾的和解金額；Miller & Chevalier，FCPA Spring Review 2024：Trafigura，2024年3月28日，罰款約8050萬美元，沒收4650萬美元（Petrobras，2003—2014年）。 ↩
僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。