慈善與財富傳承

財富傳承是E部分所述私人銀行業務的核心關切，它與慈善事業在一個確切的節點上交匯：繼承的一代希望為其所得賦予意義，而慈善往往正是他們表達這一願望的領域。日內瓦的銀行深諳此道，為繼承人提供慈善培訓項目、青年捐贈者圈子以及影響力基金，讓他們在實踐中學習。¹一個讓子女參與其基金會的家族，在傳承資本的同時也傳承了一套治理方式和價值觀，並通過為繼承人提供一個共同的項目，減少了伴隨繼承而來的衝突。

對金融中心而言，慈善與傳承之間的這一聯繫具有戰略意義。陪伴下一代投身慈善事業的機構，在財富易手時得以保住客戶關係；而未能做到這一點的機構，則會將客戶拱手讓給更用心的顧問。因此，對日內瓦私人銀行業而言，慈善既是一項服務，也成為維繫客戶忠誠度的工具。只要機構不將二者混為一談，這絲毫無損於慈善對受益者的價值。

註釋

1. Lombard Odier，2023年12月21日新聞稿：“LO Generations”項目（金融教育、匯聚下一代客戶與企業家的峰會、傳承規劃與家族治理、資深銀行家與新生代銀行家結對），獲2023年Private Banking Switzerland & Wealth Management Awards表彰；UBS，“Next Generation”頁面（ubs.com）：全球金融教育與領導力項目、為家族提供諮詢以及與Young Investors Organisation的合作。 ↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。