制裁、數據保護與外包

財富管理的監管框架還包括國際制裁。各機構必須依據瑞士所採取的制裁措施對其客戶、交易對手及交易進行篩查，並且在其業務受到外國制裁制度影響時，也必須將外國制度納入考量。H部分將探討這一自2022年以來顯著重要起來的領域。

數據保護是另一個組成部分。經修訂並於2023年生效的聯邦數據保護立法，規定了透明度、安全性和記錄保存方面的義務，這些義務是在銀行客戶保密之外額外施加的。¹將職能（特別是IT職能）外包給服務提供商（其中部分設立於境外）時，必須遵守瑞士金融市場監管局（FINMA）的要求，並確保客戶數據的保密性。²

註釋

1. 2020年9月25日《聯邦數據保護法》（FADP；SR 235.1），自2023年9月1日起生效；聯邦司法局，“Nouveau droit de la protection des données”，bj.admin.ch（2026年9月訪問）。 ↩
2. FINMA，2017年12月5日新聞稿，“La FINMA publie la circulaire sur l’outsourcing”（FINMA發佈關於外包的通函）：第2018/3號通函“Outsourcing – banks and insurers”，於2018年4月1日生效，適用於銀行、證券交易商和保險公司；其原則基於機構對外包活動始終承擔責任；銀行現有外包安排的過渡期由兩年延長至五年。 ↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。