舉報辦公室的統計數據

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瑞士洗錢舉報辦公室（MROS）的年度報告反映出該體系的力度日益加大。2025年，該辦公室共收到21087份可疑活動報告，平均每個工作日82份，較2024年的15141份增長39.3%。自2020年1月引入goAML資訊系統以來，報告數量幾乎翻了兩番，其中91.3%的報告來自銀行業金融中介機構。¹2025年，該辦公室向刑事追訴機關轉交了1375宗案件，增長31.5%。²

增長持續不斷：2022年7639份報告，2023年11876份，2024年15141份，2025年21087份。³每份報告平均涉及1.8個業務關係。⁴2024年，21.7%的報告系依據《瑞士刑法典》第305ter條第2款規定的舉報權提出。在5.6%的案件中，中介機構表示，因存在合理懷疑而中止了建立業務關係的磋商。⁵

這一增長反映出多重因素：監管實踐的加強、報告義務的擴展、中介機構意識的提高、偵測工具的改進，以及機構出於謹慎、為免受指責而傾向於報告。這引出了一個問題：該辦公室和刑事追訴機關是否有能力處理如此數量的報告，以及該體系的實際成效如何。一篇學術評論指出，2023年移交刑事追訴機關的案件數量有所下降，從2022年的1232宗降至866宗，而且判決統計數據在2018年之前一直公佈，此後便不再公佈。⁶

合規負責人的責任加重了。2014年至2022年間，聯邦財政部和聯邦刑事法院至少作出了二十一項因違反報告義務而作出的終局定罪。截至2022年底，仍有四十七宗程序尚未審結。⁷合規官員，包括較低職級的合規官員，如今都須承擔責任。

示例。一家擁有20000個業務關係的日內瓦中型銀行，若每年就其中0.5%提出報告，即向舉報辦公室提交100份報告。如果每份報告平均需要合規、法務和客戶關係部門投入二十小時工作，即每年2000小時，而全口徑小時成本為150瑞士法郎，那麼僅報告義務一項每年就要花費30萬瑞士法郎，尚不包括偵測系統以及未形成報告的分析工作。上述數字均為虛構。

註釋

1. 瑞士洗錢舉報辦公室，2025年年度報告，fedpol.admin.ch。 ↩
2. MROS，2025年年度報告，同上引。 ↩
3. MROS，2022年、2024年和2025年年度報告，fedpol.admin.ch；Allnews，“Forte augmentation des annonces de blanchiment d’argent en Suisse en 2024”，2025年5月2日，該文給出的2024年數字略有不同。 ↩
4. MROS，2025年年度報告，同上引。 ↩
5. MROS，2024年年度報告，同上引。 ↩
6. “Communiquer ses soupçons au MROS contribue-t-il à combattre efficacement la criminalité économique ?”，Haute École Arc，2025年5月14日。 ↩
7. Haute École Arc，同上引，援引Doris Hutzler於2023年6月8日所作的報告。 ↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。