1980年至2000年：非洲財富與最初的案件

下載PDF（2頁）

1980年代和1990年代，日內瓦與非洲之間的金融關係日益密切，其背景是非洲大陸的經濟危機、結構調整計劃、債務問題以及威權政權的延續。許多非洲國家的精英出於對動盪的擔憂、為了逃避稅收或為了隱匿非法來源的資產，將其部分財富轉移至國外，尤其是瑞士。受銀行保密保護的日內瓦銀行接受了這些資產，而後來的案件表明，當時的審慎程度是不夠的。

首批涉及非洲領導人資產的案件在1990年代曝光。1997年Mobutu Sese Seko倒台後，有關方面請求凍結其在瑞士的資產，結果這些資產遠少於此前的估計；由於剛果民主共和國缺乏合作，返還未能實現，最終這些資產被解凍並交還其家人。¹1998年Sani Abacha去世，由此揭開了第四章所述的最重大案件：在瑞士約140個帳戶中凍結的資金超過7億美元。²

這些案件揭示了政治公眾人物存放在瑞士的非洲資產的規模，迫使金融中心作出反應。它們也表明了返還的複雜性：識別資產，與機構有時失靈的國家開展合作，以及取得關於所返還資金將用於造福民眾的保證。瑞士逐步建立起一套框架，聯邦外交部如今將其介紹為世界上最先進的框架之一，並藉此返還了超過20億美元。³

與此同時，日內瓦的大宗商品貿易在非洲不斷擴張。幾內亞灣的國家石油公司、可可和咖啡銷售局以及國有礦業公司，在日內瓦貿易商身上找到了買家、融資方和中間人。在那幾十年間往往於不透明條件下形成的關係，催生了H部分所述的腐敗案件。

要點。1980年代和1990年代，非洲財富流入日內瓦，其中一部分源自腐敗和侵吞公款。Mobutu和Abacha案揭示了這些資產的規模，促使瑞士建立起凍結和返還框架，並藉此返還了超過20億美元。

註釋

1. Mobutu在瑞士的資產於1997年被凍結，金額約770萬瑞士法郎，由於剛果民主共和國未予合作且缺乏充分的法律依據，於2009年7月15日解凍並交給其繼承人；“L’argent de Mobutu dans les poches de ses héritiers”（Mobutu的錢落入其繼承人囊中），swissinfo.ch，2009年7月29日。 ↩
2. Public Eye，“Les fonds Abacha (Nigeria)”（Abacha資金（尼日利亞）），publiceye.ch（2026年9月訪問）。 ↩
3. 聯邦外交部，“Restitution des avoirs illicites de personnes politiquement exposées à l’étranger (PEP)”（外國政治公眾人物（PEP）非法資產的返還），eda.admin.ch（2026年9月訪問）。 ↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。