大宗商品、主權基金與足球：國際案件

Trafigura與安哥拉石油合同

本章開頭所述的2025年1月31日Trafigura判決，是一系列涉及大宗商品貿易商的境外賄賂案件的頂點。刑事庭認定，2009年至2011年間，有人向安哥拉國家石油公司的一名高級僱員支付了逾500萬美元的款項和禮品，以獲取石油產品供應合同。¹法院判決該前官員犯有外國公職人員受賄罪，判處36個月監禁，其中14個月須實際執行。中間人即經手付款的公司的所有人被判處24個月監禁，緩期執行。該集團的前高級管理人員（媒體指其為前首席運營官）被判處32個月監禁，其中12個月須實際執行。荷蘭母公司依據《瑞士刑法典》第102條（SCC）並結合第322septies條被判有罪，處以300萬瑞士法郎罰金，並被責令支付1.45億美元的補償性債權。該前官員被判處48萬歐元和71萬美元的補償性債權。²

該判決尚未生效。前管理人員的律師宣佈提起上訴，監禁刑因此暫緩執行。公司的律師稱該判決是漫長司法程序的第一步。³該判決對貿易行業的意義在於其關於企業組織的論理。法院認定，該集團缺乏在與中間人的往來中防止腐敗的適當制度。媒體報道稱，該集團曾使用U盤與一名中間人交換資訊，以掩蓋付款。⁴對於第F.I章所述的盧加諾貿易公司而言——它們規模小於Trafigura，但活躍於類似市場——該判決證實，在高腐敗風險國家使用代理人和中間人，是瑞士法院審查一個組織是否適當時首先關注的領域。

Gunvor與剛果共和國

一個月後，即2025年2月20日，刑事庭判決日內瓦大宗商品貿易商Gunvor的一名前僱員犯有在剛果共和國賄賂外國公職人員罪。法院認定，他作為處於主導地位的共同正犯，明知而參與了2010年6月至2011年12月間為從一家剛果國有企業獲取原油合同而支付的逾3500萬美元款項，並參與了2014年春季的一次賄賂未遂。法院判處其24個月監禁，緩期執行，並以補償性債權的方式責令沒收95萬美元的離職補償金。該公司本身已於2019年10月14日被聯邦檢察院（OAG）以刑事處罰令判定有罪，理由是其未採取防止賄賂所需的組織措施。針對該前僱員的判決尚未生效。⁵

2025年初的這兩項判決使一種模式得以完整呈現。聯邦檢察院首先了結針對公司的案件（通常以刑事處罰令方式），然後將個人送上貝林佐納的法庭，在那裡關於組織的證據接受公開檢驗。因此，對於個人交易員和合規官而言，風險是個人性的。僱主已接受刑事處罰令這一事實並不能保護他們。企業程序中提交的文件可能成為他們自身審判中的證據。

註釋

1. “Trafigura and ex-COO convicted of bribery by Swiss court”，SWI swissinfo.ch，2025年1月31日（見上文）；Public Eye，2025年1月31日新聞稿（見上文）（時間為2009–2011年）。 ↩
2. 聯邦刑事法院，關於SK.2023.49號判決的新聞稿（見上文）。 ↩
3. The Edge Malaysia（Reuters），2025年1月31日（見上文）。 ↩
4. SWI swissinfo.ch，2025年1月31日（見上文）。 ↩
5. 聯邦刑事法院，關於SK.2023.40號判決的新聞稿（見上文）。 ↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。