洗錢入罪：《瑞士刑法典》第305bis條和第305ter條（1990年）
從專家報告到1989年的立法諮文
瑞士洗錢罪的立法史始於盧加諾。Bernasconi 於1986年9月提交報告後，聯邦司法警察部於1987年2月至6月將一份初步草案付諸徵求意見。二十四個州、六個政黨和十五個組織作出了回覆。各方一致認為洗錢應受處罰，但有幾方質疑是否有必要設立新罪名，警告瑞士可能顯得像“美國翻版”，並擔心過失犯罪會給金融業帶來過重負擔。1聯邦委員會1989年6月12日的立法諮文通過區分兩個問題回應了這些關切。故意清洗犯罪所得成為新設第305bis條中的妨害司法罪。金融從業人員未識別資產受益所有人的行為，則成為新設第305ter條中一項獨立的危險犯。2
立法諮文將該法案置於國際背景之下。它援引了1988年12月20日的《聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》，即《維也納公約》，該公約要求締約方將清洗毒品收益的行為入罪並規定沒收。它還援引了歐洲理事會部長委員會關於客戶身份識別的第R (80) 10號建議，以及巴塞爾銀行監管委員會1988年12月關於防止銀行系統被用於犯罪的原則聲明。3諮文比較了美國的做法：美國自1986年起依據《美國法典》第18編第1956條和第1957條（18 U.S.C. §§ 1956 and 1957）懲處故意洗錢，並依賴貨幣交易報告。瑞士政府指出，瑞士沒有可比的報告制度，而報告美元交易的義務可能與銀行保密相沖突。諮文還拒絕了公司刑事責任——將其留待日後對《刑法典》總則的修訂——並拒絕將該罪限於毒品收益。4
議會與1990年3月23日的法律
議會以編號89.043審議該法案。國民院於1989年11月27日對其進行辯論，即關於 Kopp 事件的 PUK 報告發布三天之後。辯論圍繞兩點展開：過失洗錢是否應受處罰，以及第305bis條是否應明確提及參加犯罪組織。一份載有專家證詞的委員會保密記錄被洩露給媒體，致使報告人之一、議員 Cotti 抱怨，這一洩密行為將使專家今後不願出席委員會作證。5兩院於1990年3月23日的最終表決中通過了該法律。1990年6月1日在《聯邦公報》上公佈後，全民公決期限於1990年7月2日屆滿而未被使用。聯邦委員會於1990年8月1日使新條款生效。6日內瓦自1989年起提出、要求將洗錢入罪的州倡議，隨後被聯邦院註銷，因為新法已滿足其訴求。7
註釋
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1075–1076頁。 ↩
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1061–1062頁及第1077–1089頁。 ↩
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1071–1072頁（1988年12月20日的《維也納公約》；歐洲理事會第R (80) 10號建議；十國集團中央銀行行長於1988年12月12日通過的原則聲明）。 ↩
- 1989年6月12日的 Botschaft（同上），第1073–1074頁（18 U.S.C. §§ 1956 and 1957 以及貨幣交易報告；報告美元交易的義務“kann ihrerseits mit dem Bankgeheimnis kollidieren”），第1078頁（法人的刑事責任“sprengt freilich den Rahmen der Arbeiten am Geldwäschereitatbestand”）及第1079頁（限於毒品收益“wenig sinnvoll”）。 ↩
- 聯邦議會，第89.043號議程，“Strafgesetzbuch. Revision. Geldwäscherei”，Amtliches Bulletin，辯論彙編，https://www.parlament.ch/centers/documents/de/verhandlungen-89043-1989-d-f.pdf。記錄僅稱報告人為“Cotti”。Flavio Cotti 自1987年起已是聯邦委員會成員，因此該報告人推測為提契諾州國民院議員 Gianfranco Cotti。 ↩
- 第89.043號議程（同上）（1990年3月23日最終表決；1990年6月1日在 BBl 公佈；全民公決期限1990年7月2日）；《瑞士刑法典》第305bis條（SCC），沿革註釋（自1990年8月1日起生效，AS 1990 1077）。 ↩
- 聯邦院，日內瓦州倡議（89.202），1990年3月19日會議，Amtliches Bulletin，數碼化版本見 https://entscheidsuche.ch/docs/CH_VB/CH_VB_001_89-202_1990-03-19.pdf。 ↩
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