淨手運動、瑞士帳戶與20世紀90年代的聲譽危機
「賄賂之城」風波波及盧加諾
1992年2月17日，米蘭檢察官逮捕了米蘭某間養老院的社會黨籍院長馬里奧·基耶薩（Mario Chiesa），當時他正收受賄賂。此案揭開了被稱為「Mani Pulite」（「淨手運動」）的調查，以及被稱為「Tangentopoli」（「賄賂之城」）醜聞的序幕，並在兩年內摧毀了自1945年以來執掌義大利政權的各政黨。1以安東尼奧·迪·皮耶特羅為首的米蘭檢察官團隊發現，企業為爭取公共合約而支付給政客和政黨的賄款，往往在境外進行，而最常見的匯款目的地正是瑞士銀行帳戶。因此，這項調查從最初的幾個月起就依賴瑞士的司法協助：僅在Chiesa案中，迪·皮耶特羅就發現並扣押了兩個分別名為「Levissima」和「Fiuggi」的兩個瑞士帳戶。隨著來自米蘭的請求送達盧加諾及其他金融中心的瑞士檢察官，瑞士法院在許多案件中必須判斷請求所述事實——通常表現為貪腐與虛假記帳及非法政黨融資的結合——是否構成瑞士法律上的罪名。2
根據瑞士法律，貪腐屬於重罪，瑞士法院在大多數案件中均提供了協助。盧加諾檢察官的處境較為特殊，因為部分用於向義大利政客付款的帳戶是在盧加諾的銀行開立的，並由當地中間人持有。其中最著名的「conto Protezione」（「保護帳戶」）將於下文介紹。3由於賄賂款項係從義大利企業的「黑錢」中支付，而這些資金本身往往存放在瑞士，因此對賄賂的調查也使付款企業未申報的資產浮出水面。在這方面，稅務豁免設定了界限：根據特定性原則，義大利當局不得使用有關逃稅的資訊。
conto Protezione（「保護帳戶」）
這是與盧加諾相關的帳戶中最著名的一個，其存在早於「潔手行動」（Mani Pulite），但直到該調查過程中才被查明。瑞士聯合銀行（Union Bank of Switzerland）盧加諾分行第633369號帳戶，即所謂的「conto Protezione」，接收了羅伯托·卡爾維（Roberto Calvi）支付給義大利社會黨的巨額賄款。根據法院記錄，1980年，卡爾維的銀行陷入流動性危機，其後由國有能源集團ENI提供5,000萬美元新貸款得以化解，卡爾維當年便向貝蒂諾·克拉西（Bettino Craxi）和克勞迪奧·馬泰利（Claudio Martelli）支付了賄賂。該帳戶由克拉西的親信西爾瓦諾·拉里尼（Silvano Larini）持有。多年來，米蘭法官一直試圖查明該帳戶背後的真正所有人，但始終未果。41992年5月對拉里尼發出逮捕令後，他一直滯留海外。1993年2月7日，他在文蒂米利亞（Ventimiglia）邊境向安東尼奧·迪·皮耶特羅自首，並供述了自己所扮演的角色。他的供詞獲得了利西奧·蓋利的證實，導致馬泰利（Martelli）於1993年2月10日辭去司法部長一職。在隨後關於安布羅西亞諾銀行（Ambrosiano）破產的另一宗訴訟中，拉里尼、蓋利和萊昂納多·迪·唐納（Leonardo Di Donna）因共謀欺詐性破產而被定罪，判決於2003年生效，而針對馬泰利的指控則因追訴時效屆滿而終止。義大利最高法院（Corte di Cassazione）於1999年撤銷了對克拉西（Craxi）的八年有期徒刑判決並發回重審，此後，針對他的訴訟因其於2000年去世而終結。5克拉西此前已在其他貪腐及非法政黨融資案件中被終審定罪，他於2000年1月19日在突尼西亞的哈馬馬特（Hammamet）去世，直至去世前都未返回義大利。
本案將本章所述的三段故事串聯起來。來自安布羅西亞諾銀行集團（其盧加諾子公司曾是卡爾維網絡的一部分）的資金，經由盧加諾的一家銀行流向了該銀行董事長的政治庇護者。P2共濟會分會首領蓋利————瑞士此前未能以「犯罪組織」罪名將其引渡——證實了這些款項的支付，他本人也在該訴訟中被定罪。事件的全貌，直到1990年代的貪腐調查以及米蘭與瑞士當局的合作才得以揭露。
註釋
- 「Mani pulite」，義大利語維基百科，https://it.wikipedia.org/wiki/Mani_pulite（作為最後手段參考；1992年2月17日逮捕Mario Chiesa，「Pio Albergo Trivulzio 主席」；由安東尼奧·迪·皮耶特羅（Antonio Di Pietro）、格拉多·科隆博（Gherardo Colombo）和皮爾·卡米洛·達維戈（Pier Camillo Davigo）組成的檢察官團隊，由傑拉多·達姆布羅西奧（Gerardo D'Ambrosio）統籌）。 ↩
- 「Mani pulite」，義大利語維基百科（同上）（迪·皮耶特羅「已查出並扣押了兩個瑞士帳戶：Levissima 和 Fiuggi」）。 ↩
- 「安布羅西亞銀行」，義大利語維基百科（同上）（「著名的盧加諾『保護帳戶』」）。此處未列出個別中間人的姓名。 ↩
- 「西爾瓦諾·拉里尼」，義大利語維基百科，https://it.wikipedia.org/wiki/Silvano_Larini（作為最後手段參考；“titolare del conto corrente Ubs 633369 in Svizzera (alias 'conto protezione')」）；「「安布羅西亞諾銀行」，義大利語維基百科（同上）（「盧加諾的『保護帳戶』，羅伯托·卡爾維支付給意大利社會黨（PSI）的巨額賄賂曾經此帳戶轉帳」；1980年ENI提供的5000萬美元貸款，對此，卡爾維「如審判卷宗所示，曾向克勞迪奧·馬泰利和貝蒂諾·克拉西行賄」）；「克勞迪奧·馬泰利」，義大利語維基百科，https://it.wikipedia.org/wiki/Claudio_Martelli（“per，米蘭法官曾針對此案徒勞調查長達十五年」）。 ↩
- 「西爾瓦諾·拉里尼」，義大利語維基百科（同上）（1992年5月的逮捕令；1993年2月7日在文蒂米利亞向迪·皮耶特羅自首；「被指控為共犯（經利西奧·蓋利證實）」）；「克勞迪奧·馬泰利」，義大利語維基百科（同上）（因安布羅西亞諾銀行破產案收到「avviso di garanzia」後，於1993年2月10日辭職）；「安布羅西亞諾銀行」，義大利語維基百科（同上），引自《共和報》2003年2月27日報導「馬泰利，『保護帳戶』案已過追訴時效」；迪·唐納、拉里尼和傑利的定罪於2003年生效；對馬泰利的指控已逾追訴時效；克拉西的判決「於1999年經最高上訴法院撤銷並發回重審」，該訴訟「因被告於2000年身故而宣告終結」）；「貝蒂諾·克拉西」，義大利語維基百科，https://it.wikipedia.org/wiki/Bettino_Craxi（兩項終審定罪“per 貪污及非法資金籌措」；2000年1月19日於哈馬馬特逝世）。 ↩
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