BSI 的興衰

從提契諾商業銀行到國際私人銀行

Banca della Svizzera Italiana於1873年在盧加諾創立，其總部設在Piazza della Riforma。¹ 其早期歷史屬於第C.IV章的內容，該章描述了它如何挺過了令其他幾家提契諾銀行覆滅的1914年危機。在二十世紀的大部分時間裡，BSI是總部設在提契諾州的最大銀行，兼營本地商業和零售業務以及不斷增長的私人銀行業務，客戶來自意大利，並日益擴展至拉丁美洲和亞洲。1998年，的里雅斯特的意大利保險集團Assicurazioni Generali成為其唯一股東。² 在Generali旗下，BSI向海外擴張，並吸收了另一家盧加諾機構。2008年，它收購了Banca del Gottardo——這家盧加諾私人銀行創立於戰後數十年間，出售前屬於Swiss Life集團。³ 隨著Gottardo的整合，BSI成為提契諾金融中心占主導地位的私人銀行，也是瑞士最大的外資私人銀行之一。

2008年之後的數年，增長與日益加劇的法律風險並存。2015年，BSI報告的管理資產為843億瑞士法郎。⁴ 同年，根據針對曾協助美國納稅人逃稅的瑞士銀行的計劃，它與美國司法部簽訂了不起訴協議，支付了2.11億美元罰款。⁵ 2014年7月，Generali同意將BSI出售給巴西投資銀行BTG Pactual，據報道價格為17億美元。⁶ 這位巴西所有者打算將BSI作為其國際財富管理的平台。數月之內，1MDB事件便使這一計劃化為泡影。

FINMA關於1MDB的調查結論

2016年5月24日，瑞士金融市場監管局（FINMA）公佈了對BSI執法程序的結果。該機構認定，該行在與馬來西亞國家投資基金1Malaysia Development Berhad（1MDB）相關的業務中，嚴重違反了反洗錢規則和妥善經營的要求。據FINMA稱，BSI多年來執行了大量目的不明的大額交易，卻未充分查明其背景。2011年至2015年間，該行未能識別和限制與政治公眾人物關係中的風險，未系統記錄高風險交易，也未對屬於同一客戶群的約一百個帳戶進行充分監控。FINMA列舉了實例：該行未經核實便接受了一筆2,000萬美元的轉賬是“禮物”的解釋，並在未加澄清的情況下將9,800萬美元記入一個帳戶。FINMA認為，該行管理層明知故犯地將有利可圖的客戶關係置於風險控制之上。⁷

FINMA責令沒收9,500萬瑞士法郎的利潤，並對該行兩名前最高管理層成員啟動了執法程序。同日，新加坡金融管理局處以約1,300萬新加坡元的罰款，並吊銷了BSI新加坡分行的牌照。FINMA表示，其與已啟動刑事程序的瑞士聯邦總檢察長辦公室進行了密切合作。⁸ 沒收利潤的法律依據是《瑞士金融市場監管局聯邦法》（FINMASA）第35條，該條允許FINMA沒收受監管人員通過嚴重違反監管法律所獲得的利潤。⁹

註釋

1. Wikipedia, “BSI Ltd”, https://en.wikipedia.org/wiki/BSI_Ltd（1873年在盧加諾以Banca della Svizzera Italiana之名創立；總部位於Piazza della Riforma）。僅作為最後手段引用；創立年份亦經laRegione（2026年5月20日，見上文）證實。 ↩
2. Wikipedia, “BSI Ltd”（見上文）（“1998: Assicurazioni Generali, Trieste, becomes the sole shareholder”）。 ↩
3. Wikipedia, “BSI Ltd”（見上文）（“2008: BSI acquires Banca del Gottardo”）。 ↩
4. Wikipedia, “BSI Ltd”（見上文）（2015年管理資產843億瑞士法郎）。 ↩
5. Wikipedia, “BSI Ltd”（見上文）（2015年：根據不起訴協議支付2.11億美元）；Swissinfo, “EFG completes acquisition of BSI”（2016年11月），https://www.swissinfo.ch/eng/private-banking_efg-completes-acquisition-of-bsi-/42559744（“BSI's $211 million U.S. tax evasion penalty”）。BSI是瑞士銀行計劃下首家簽訂不起訴協議的銀行（2015年3月30日），此點系依據一般常識。 ↩
6. Wikipedia, “BSI Ltd”（見上文）（2014年7月以17億美元出售給BTG Pactual）。出售完成的日期尚未核實。 ↩
7. FINMA, “FINMA takes action against BSI in 1MDB case”（新聞稿，2016年5月24日），https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/。 ↩
8. FINMA（2016年5月24日，見上文）。 ↩
9. 2007年6月22日《瑞士金融市場監管局聯邦法》（Financial Market Supervision Act, FINMASA），SR 956.1，第35條，見聯邦行政法院關於B-3930/2016號判決的新聞稿（2019年12月3日）所述，https://www.bvger.ch/en/newsroom/media-releases/bsi-case-finma-s-approach-is-incomprehensible-1108。 ↩

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。