實務提示：瑞士銀行為加密公司開戶

如今，一家瑞士銀行在為加密公司開戶時，會逐一處理一套已相當標準化的問題。它首先按常規方式識別受益所有人和控制人。隨後審查公司資金和財富的來源，對加密公司而言，這往往意味著代幣發售所得或加密資產交易所得。銀行要求提供區塊鏈上資金流動的證據，通常輔以分析服務商出具的報告。它會詢問該公司本身是否屬於金融中介機構；如果是，則詢問其是否已加入某個自律組織（SRO），或是否持有瑞士金融市場監管局（FINMA）的牌照。它會核查代幣的分類，以及任何法律意見書或 FINMA 的無異議函。最後，銀行評估公司與受制裁人員和法域之間的關聯風險，自2022年以來，這還包括審查與俄羅斯的聯繫（參見第一部分）。

為加密客戶準備這一流程的顧問，可以通過事先整理一份檔案來節省時間：公司文件、受益所有人登記冊、白皮書和代幣發售條款、法律意見書、關於相關錢包的分析報告、SRO 會員資格或牌照，以及經審計的賬目（如有）。這份檔案並不能保證獲得接納，因為銀行仍然有所選擇，而且有幾家銀行仍按政策拒絕加密客戶。但它可以縮短討論過程，並降低因形式原因被拒的風險。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。