實務提示：楚格交易商的制裁篩查

為楚格貿易商提供製裁合規諮詢的執業者，應確保貿易商的合規計劃至少包括以下要素。對所有交易對手、其所有人和控制人、所涉銀行以及所用船舶進行篩查，比對瑞士、歐盟、英國和美國的制裁名單，並採用一套識別由被列名人士擁有或控制的實體的方法。核實貨物來源，尤其是石油、石油產品、金屬和黃金，在制裁有此要求時以書面證據排除俄羅斯原產，並關注摻混、轉運和更換標籤的風險。對於仍獲准進行的俄羅斯石油交易，通過證明文件和價格資訊記錄遵守價格上限的情況。監控所用船舶，包括其所有權、船旗、保險以及船對船過駁和關閉追蹤系統的歷史記錄，尤其關注影子船隊的船舶。控制貿易商的外國子公司，因為如果資金在它們之間流動或從瑞士發出指令，其交易可能使楚格的母公司承擔責任。培訓交易員和操作人員，並建立將可疑情況上報合規部門的程序，必要時向瑞士國家經濟事務秘書處（SECO）請求指導或許可。最後，對上述所有步驟進行記錄，一旦貿易商的行為在多年後受到調查，這些記錄將不可或缺。

僅供一般參考。本文不構成法律或稅務意見，不能替代針對個案的諮詢，亦不建立律師與客戶之間的委託關係。本文反映截至 十月 2026 的法律狀況。