法律、法院、執法與合規——Dr Alexander Ressos 所著《蘇黎世：國際金融中心》一書的組成部分。
I部分轉向為金融中心提供法律確定性的各項制度，以及與之相伴的執法風險。國際客戶對蘇黎世的信任，建立在能夠專業而迅速地裁決商事糾紛的法院、在全球範圍內獲得承認的仲裁以及追訴經濟犯罪的檢察機關之上。同一位客戶也會面對反洗錢義務、制裁以及國際協助請求，這些可能深入觸及一段銀行關係或一個家族架構。
第一章介紹蘇黎世商事法院、經改革的《民事訴訟法》、以蘇黎世為仲裁地的仲裁，以及判決和仲裁裁決的執行。第二章描述蘇黎世及聯邦當局對經濟犯罪的追訴、企業刑事責任以及辯護權利。第三章闡述反洗錢制度在2026年10月1日生效的透明度改革之後的狀況。第四章考察瑞士自2022年以來的制裁實踐和出口管制法。第五章論述司法互助、稅務行政協助以及跨境資產追回。
這幾章共同描述瞭如今蘇黎世每一段客戶關係所處的法律環境。J部分轉向正在改變這一環境的各項技術：加密資產與數碼資產、金融科技和人工智能。
本部分屬於 Dr Alexander Ressos 所著《蘇黎世：國際金融中心》，全書在此逐節完整發布。
蘇黎世商事法院與國際爭議解決——概述與總結
評判一個金融中心，既要看其銀行的規模，也要看裁決其爭議的機構的質素。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規為商人設立的法院：蘇黎世商事法院的起源
蘇黎世商事法院成立於1866年。2016年其成立一百五十週年之際，Alexander Brunner和Peter Nobel主編了一部紀念文集，題為…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規組成與工作方式：職業法官與商事法官
今日的商事法院由八名職業法官（均為高等法院成員）和七十名在本職工作之外兼職任職的商事法官組成。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規管轄權：CPC第6條、蘇黎世GOG與州內單一審級
自2011年1月1日起，瑞士民事訴訟由聯邦《民事訴訟法》（CPC，德語Zivilprozessordnung，ZPO）管轄，取代了此前二十六部州法典。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規2011年《民事訴訟法》及其2025年修訂
2011年之前，在瑞士進行訴訟的外國當事人必須掌握相關州的程序法。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規法庭上的英語：蘇黎世國際商事法院
在蘇黎世設立國際商事審判庭的構想，並非源自聯邦層面的修法。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規蘇黎世更廣泛的法院格局
蘇黎世州高等法院是該州民事和刑事案件的最高法院。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規作為國際仲裁地的蘇黎世
瑞士的國際仲裁由《聯邦國際私法》（PILA）第12章管轄，該章與該法其餘部分一同於1月1日……生效 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規調解與申訴專員機制
調解在瑞士爭議解決中佔有穩固但有限的地位。CPC允許當事人以調解替代和解程序，並允許法院在……的任何階段建議調解 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規外國判決和仲裁裁決的承認與執行
在國外取得的判決，除非能在債務人資產所在地執行，否則對債權人價值甚微。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規債務執行與扣押：作為追償工具的SchKG
1889年的《聯邦債務執行與破產法》（Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs，SchKG，英文DEBA）是至今仍然有效的最古老聯邦法典之一，也是…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規比較：倫敦、新加坡、法蘭克福與漢堡、日內瓦
英格蘭和威爾士商事法院是每一個國際商事法院用以衡量自身的標杆。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規歷史遺產與展望
蘇黎世商事審判的歷史顯示出非凡的連續性。1866年為本州商人設立的法院，歷經1883年實體法的統一、……而延續至今 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規蘇黎世的經濟犯罪追訴——概述與總結
在Güterstrasse上，距蘇黎世火車總站鐵軌步行幾分鐘處，矗立著一座建築，裡面設有蘇黎世州首席檢察院以及三個專門…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規《瑞士刑事訴訟法》與追訴模式
直至2010年底，瑞士的刑事訴訟屬於州的事務。二十六個州各有其刑事訴訟法典，而一部聯邦法律則規範……的程序 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規蘇黎世州的追訴機關
蘇黎世檢察署是州行政機構的一部分，隸屬於司法與內政局。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規聯邦管轄
在瑞士，刑事追訴原則上是州的任務。聯邦僅追訴法律明確劃歸其管轄的犯罪，例如危害國家罪…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規主要罪名
瑞士經濟刑法中沒有單一的“經濟犯罪”罪名。它依靠《刑法典》中的一般財產犯罪，並輔之以金融市場……中的特別規定 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規企業刑事責任
在二十世紀的大部分時間裡，瑞士刑法奉行“法人不能犯罪”（societas delinquere non potest）的原則：只有自然人才能犯罪。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規不經完整審判終結程序
瑞士絕大多數刑事案件以簡易處罰令（Strafbefehl）結案，即由檢察官不經審判而簽發的書面定罪。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規扣押、沒收與補償性請求
對經濟犯罪的被害人而言，資產能否得到保全，往往比犯罪人是否被定罪更為重要。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規辯護權利
在蘇黎世被指控經濟犯罪的每個人，都享有沉默權、自首次警方訊問起獲得律師幫助的權利，以及參與證據調取的權利。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規跨境維度
蘇黎世幾乎每一起重大經濟犯罪案件都含有涉外因素。上游犯罪可能發生在國外，被害人可能居住在另一個國家，犯罪人可能已離開…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規歷史遺產與展望
今日蘇黎世的經濟犯罪追訴，建立在不同時期沉積而成的若干層次之上。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規反洗錢合規——概述與總結
反洗錢法是瑞士金融監管中幾乎觸及蘇黎世每一段客戶關係的部分。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規瑞士制度的架構
核心法律是1997年10月10日的《聯邦打擊洗錢和恐怖主義融資法》，德語稱Geldwäschereigesetz（GwG），英語稱Anti-Money…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規受該法約束的人員
AMLA第2條區分兩類金融中介機構。第一類列於第2款，由憑藉其許可而成為金融中介機構的機構組成：…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規盡職調查義務
每個金融中介機構的首要義務，是在建立業務關係時根據具有證明力的文件核實締約方的身份（第3條…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規可疑情況報告
報告義務是私人合規成為刑事追訴一部分的節點。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規作為上游犯罪的稅務犯罪
在其歷史的大部分時間裡，瑞士洗錢法嚴格區分犯罪所得與未申報資金。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規2025年和2026年改革：透明度與顧問
2026年10月1日生效的改革回應了FATF和其他觀察者多年來指出的兩項弱點。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規瑞士與FATF
瑞士自1989年FATF成立起即為其成員，此後一直根據FATF評估週期調整本國立法。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規監管實踐與執法
FINMA通過審計、現場檢查、監管審查對其直接監管機構的反洗錢合規進行監督，並在發現嚴重違規時…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規蘇黎世的洗錢類型
困擾蘇黎世合規部門的各類洗錢類型，源於該金融中心的結構。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規實務視角
在蘇黎世的銀行或資產管理人中，反洗錢合規按照“三道防線”模式進行組織。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規遺產與展望
2026年的瑞士反洗錢制度帶有其歷史的印記。銀行盡職調查協議誕生於1977年基亞索事件之後，至今仍以CDB 20的形式存續。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規制裁與出口管制——概述與總結
短短幾年間，制裁法已成為蘇黎世金融中心最繁忙的執業領域之一。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規從中立到制裁實踐
長期以來，瑞士中立與經濟制裁被視為互不相容。傳統學說認為，永久中立國應避免採取針對某一方的經濟措施…… 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規《禁運法》及其條例
2002年3月22日《關於實施國際制裁的聯邦法》，即《禁運法》（Embargogesetz，EmbG，SR 946.231），是一部僅有十八條的簡短法律。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規瑞士國家經濟事務秘書處（SECO）與機構架構
國家經濟事務秘書處隸屬於聯邦經濟、教育和研究部，負責管理各項制裁條例。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規中立與歐盟制裁的採納
由於聯邦委員會沒有義務追隨歐盟，每一輪歐盟制裁方案都會引出一個問題：瑞士應全部採納、部分採納，還是置身事外。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規2022年3月4日俄羅斯條例
2022年2月28日通過的措施最初被納入2014年的舊版規避條例。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規所有權、控制權與凍結的範圍
第15條規定的凍結延伸至被列名人員擁有或控制的實體，但該條例並未界定所有權或控制權。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規被凍結資產與沒收之爭
被凍結的俄羅斯資產金額已成為衡量瑞士制裁政策最直觀的指標，儘管這一指標並不完善。SECO不定期公佈該數字。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規執法
《禁運法》由SECO依照《行政刑法》規定的程序負責執行。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規域外製裁：美國與歐盟
瑞士法律只承認瑞士本國的制裁。SECO指出，第三國制裁原則上在瑞士不具有直接效力，瑞士法律也不對其提供保護。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規出口管制：《貨物管制法》與兩用物項
出口管制是制裁法的“兄長”。制裁出於政治原因針對國家、個人和行業，而出口管制則限制那些……的貨物和技術的轉讓 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規戰爭物資：再出口、融資與中立
狹義的戰爭物資受1996年12月13日《聯邦戰爭物資法》（《戰爭物資法》，KMG，SR 514.51）規管。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規金融服務、支付篩查與貿易融資
對銀行和支付服務提供商而言，制裁合規首先是一個數據問題。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規實務視角
蘇黎世的制裁業務大致分為四個領域：合規計劃、向SECO申請許可和法律解釋、刑事與行政辯護，以及……的追蹤與管理 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規司法協助、資產追回與稅務資訊交換——概述與總結
一個持有全球跨境私人財富很大份額的金融中心，遲早會被問到其中某一部分財富從何而來。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規《國際刑事司法協助法》及其條約框架
1981年3月20日《聯邦國際刑事司法協助法》，德文簡稱IRSG，法文簡稱EIMP，英文簡稱IMAC，是規範各種形式……的一般性法律 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規程序：從伯爾尼到蘇黎世檢察官再返回
不在檢察官之間直接傳遞的請求，送交作為中央機關的聯邦司法局。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規稅務行政協助
直至2009年，瑞士僅向少數條約夥伴提供稅務行政協助，而且在大多數情況下僅限於稅務欺詐案件。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規金融帳戶資訊自動交換
資訊自動交換在G部分有詳細介紹，該部分追溯了其在FATCA和OECD《共同申報準則》中的起源。此處簡要說明即可。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規資產追回：外國政治公眾人物的資產
瑞士處理下台統治者資產的政策在F部分有歷史性的介紹，從1986年凍結馬科斯帳戶到返還阿巴查資金。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規從蘇黎世進行私人資產追回
懷疑資產位於蘇黎世的欺詐受害人、清算人和判決債權人，面對的是一個沒有英國Norwich Pharmacal令、Bankers Trust令或……對應制度的法律體系 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規阻斷法與同外國當局的直接合作
上述正式渠道之所以存在，是因為瑞士法律禁止非正式渠道。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規實務視角
對於在蘇黎世的帳戶成為外國請求對象的人而言，第一步是弄清所使用的是哪一種渠道。 閱讀全文 蘇黎世 · 法律、法院、執法與合規遺產與展望
蘇黎世跨境合作的歷史，是一部在外部壓力下逐步開放的歷史。 閱讀全文